Инвестиционное или долевое страхование жизни (unit-linked), более известное в странах СНГ как «британский способ инвестирования» является симбиозом классического страхования жизни и инвестиционного портфеля. Этот способ инвестирования имеет значительные преимущества перед традиционными страховыми полисами, поскольку обладает свойствами брокерского счета, предоставляя клиенту неограниченный выбор инвестиционных инструментов. Клиент может адаптировать свой портфель в соответствии со своими индивидуальными потребностями и целями (пенсионные накопления, накопления для долгосрочных целей и крупных покупок, передача капитала по наследству и т.д.), но при этом вся инвестиционная деятельность ведется от имени страховой компании. Такая структура решает вопросы санкционного характера и налогообложения, освобождая владельца полиса от уплаты ежегодного налога на прибыль, дает свободу брокерского счета вместе с чувством безопасности, которым обладают полисы классического страхования жизни.

Программы долевого страхования жизни (unit-linked) подойдут как физическим, так и юридическим лицам, заинтересованным в сохранении или приумножении своего капитала. Большинство программ unit-linked доступны для граждан любых стран вне зависимости от того, в какой юрисдикции они находятся (особые условия только для США).

На данный момент некоторые страховые компании все же приостановили выпуск новых полисов для граждан России, но существующие полисы функционируют в полной мере без каких-либо ограничений. В разделе «Основные продукты» Вы можете ознакомиться с актуальной информацией по интересующей Вас страховой компании в отношении выпуска новых полисов для граждан России.

Защита от принудительного закрытия
С юридической точки зрения, полис страхования жизни является не имуществом, а обязательством страховой компании (в отличие от банковского или брокерского счета).

Платформа для релокации денежных средств и биржевых активов
На текущий момент осуществить перевод капитала на баланс полиса возможно как из банков на территории России и СНГ, так и трастов, КИКов, брокерских счетов и банков за пределами РФ. Никакие санкционные меры не распространяются на владельцев полисов из-за уникальной юридической структуры данного продукта.

Минимизация налога (отложенное налогообложение) на иностранные активы
Поскольку полис долевого страхования – это прежде всего страховой продукт, Вам не придется подавать ежегодную налоговую декларацию и платить налоги, как в случае с брокерским счетом, трастом или КИКом. Налогообложение полиса долевого страхования жизни unit-linked возникает только после полного закрытия полиса (по инициативе клиента) и составляет разницу между суммой уплаченных взносов и суммой, полученной после закрытия полиса.

Защита активов держателя полиса
Поскольку инвестирование происходит в оболочке полиса страхования жизни, средства владельца полиса unit-linked не могут быть арестованы, разделены при разводе и т. п. Это означает, что Вы получаете 100% легальную защиту Ваших активов от различных непредвиденных ситуаций (активы клиента находятся под защитой, пока размещены в страховой компании).

Простая и понятная процедура наследования
При открытии полиса клиент указывает как наследников, так и их доли. При уходе из жизни владельца полиса (застрахованного) назначенные наследники получают накопленный капитал. Сумма выплаты составляет 101% от стоимости капитала на момент реализации страхового случая. Процедура передачи наследства занимает в среднем до 30 дней.

Возможность разместить валюту на время ее «токсичности» в России
Клиентам доступны краткосрочные 3-х летние полисы долевого страхования жизни в USD с фиксированной годовой ставкой 3%.

Полис долевого страхования жизни unit-linked обладает свойствами классического страхового продукта, поэтому помимо самого владельца полиса (может быть как физическим, так и юридическим лицом) необходимо указать застрахованное лицо (как правило им является сам владелец полиса – может быть только ФЛ) и назначить наследников (бенефициаров – может быть как ФЛ, так и ЮЛ).

При уходе из жизни владельца полиса (застрахованного) назначенные наследники получают 100% средств со счета + 1% от этой суммы (страховая выплата).

Выплата накопленного капитала будет совершена только тем лицам, которые заранее были указаны в качестве наследников. Никакие другие наследники (независимо от очереди/законных оснований/степени родства) не смогут добиться пересмотра или отмены данного распоряжения.

Владелец полиса может указать нескольких наследников и желаемые доли владения капиталом для каждого из них. По желанию владельца полиса распоряжение в любой момент может быть изменено, достаточно направить в страховую компанию подписанную форму с новыми данными в отношении назначенных наследников и их долей.

В качестве наследников можно указывать несовершеннолетних лиц, степень родства значения не имеет. Программы позволяют назначать «запасных» наследников на тот случай, если с основным наследником случится непредвиденное.

Стоит отметить, что полисы долевого страхования unit-linked пользуются высоким спросом из-за контролируемой и простой системы наследования капитала. Вся процедура, с момента подачи уведомления и до выплаты средств наследникам, составляет в среднем не больше 30 дней. Оперативное наследование капитала через полисы unit-linked сопровождается приятным бонусом в виде полного отсутствия налогообложения.

Купив полис долевого страхования жизни, Вы инвестируете свои средства через полис в инструменты финансового рынка (акции, облигации, фонды, ETF и т. д.). Как и через брокерский счет, Вам будет необходимо выбрать самостоятельно или же с помощью консультанта Shoreline финансовые активы для инвестиций, предназначенные для приумножения Вашего капитала.

После окончания срока действия полиса, накопленный Вами капитал можно снять весь или же частично, а также Вы можете настроить автоматическую выплату фиксированных сумм в виде пассивного дохода. Остальной капитал будет продолжать работать, генерируя дополнительную прибыль. При уходе из жизни владельца полиса (застрахованного) наследники получат выплату в размере 101% от накопленной суммы.

Если еще проще, то вот так это работает.

Вы желаете разместить (инвестировать) за пределами Российской Федерации (или другой юрисдикции) определенную сумму. Выбираете с помощью представителя Shoreline подходящую именно для Вас страховую компанию и программу (регулярный накопительный полис/полис с единоразовыми взносами/полис с фиксированной ставкой), приняв во внимание Ваши финансовые цели, возможности и толерантность к риску.

Приобретаете полис страхования жизни на желаемую сумму (совершаете оплату-перевод напрямую в страховую компанию). Теперь полис выпущен и получен, жизнь застрахована, доступ к личному кабинету на сайте страховой компании активирован. «Внутри» Вашего полиса имеются все традиционные составляющие private banking для организации и управления инвестиционным портфелем.

Что теперь застраховано? Жизнь инвестора – Ваша жизнь. Величина страховки на случай смерти владельца полиса, как правило, составляет 101% от стоимости полиса (стоимости инвестиционного портфеля) на момент реализации страхового случая. Стоимость полиса – это и есть фактическая стоимость Вашего инвестиционного портфеля.

Например, Вы приобрели полис на сумму 300,000 USD. Ваши деньги были вложены в сбалансированный портфель, и через 5 лет его стоимость составила, скажем, 386,000 USD. Если в этот момент произойдет страховой случай, то наследники получат 386,000 USD + 1% от этой суммы. Если инвестор решил обналичить часть (скажем 30,000 USD) полиса страхования жизни в конце 5го года, то он подает заявку на вывод из полиса 30,000 USD. Обычно весь процесс занимает около 10 рабочих дней. Страховая компания продает часть портфеля на эту сумму и переводит деньги инвестору на его личный счет в любую страну мира, тем самым (с юридической точки зрения) снижая стоимость страховки жизни инвестора с 386,000 USD до 356,000 USD.

Как правило, страховая компания ничего не продает своим клиентам и не заинтересована в том, чтобы их средства были вложены в конкретные фонды (активы). Такой подход фундаментально отличается от классической формы private banking, когда банки зачастую финансово заинтересованы в том, чтобы клиенты покупали в первую очередь их инвестиционные продукты (а уже потом продукты других компаний), что не всегда является оптимальным вариантом для самого клиента.

Договор заключается напрямую с выбранной Вами страховой компанией. От Вас потребуется заполнить стандартную Анкету и предоставить в страховую компанию копии Ваших основных документов (удостоверение личности, места жительства и пр.).

Как только все шаги будут пройдены, страховая компания направит Вам официальное уведомление об открытии полиса и активирует доступ в личный кабинет.

Полис страхования жизни unit-linked имеет уникальную структуру, которая обязывает клиента открывать полис исключительно через авторизованных представителей. Наш опыт показал, что данная особенность, созданная в интересах клиента, не всегда выполняет свою функцию. И те представители, которые обещали клиентам бесплатное обслуживание и 20% годовых, продав привлекательный исключительно для себя инвестиционный план, исчезали в неизвестном направлении. Комиссии, штрафы, неэффективность выбранных инвестиционных инструментов, все это обнаруживалось клиентом самостоятельно либо при обращении к консультантам Shoreline за «вторым мнением».

Консультантам Shoreline неоднократно удавалось реанимировать такие полисы и отношение клиентов к своим программам, доказав, что этот инструмент действительно работает, но только в руках опытных специалистов.

Если Вы оказались в такой ситуации и Вам необходима наша помощь, заполните Заявку через раздел «Помощь с полисом».

В силу юридических особенностей полиса unit-linked, средства, которые в нем хранятся, не могут быть изъяты третьими лицами. Полис полностью защищен от возможных посягательств со стороны государства, налоговых органов, конкурентов, бывших супругов и нежелательных наследников. Средства невозможно взыскать даже через суд, так как по закону страховка принадлежит исключительно владельцу полиса.

Любые снятия (переводы) средств или же активов с полиса возможны исключительно на Ваш личный счет (на основании Вашего Заявления) или же на счет назначенных Вами наследников (только при уходе из жизни застрахованного).

Страховая компания владеет реальными активами, составляющими полис страхования жизни (которые выражают обязательства страховой компании перед держателем полиса в случае наступления страхового случая или расторжения договора по инициативе держателя полиса). Это подтверждается в Письме Минтруда России №18-2/10/В-877 от 9 февраля 2018 г.

«Статьями 25 и 26 Закона № 4015-1 предусмотрено, что страховщики обязаны инвестировать собственные средства (капитал) и средства страховых резервов на условиях диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности, которые являются в том числе гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщиков и выполнения обязательств перед страхователями. Таким образом, осуществление инвестиционной деятельности является необходимым условием деятельности страховщика.

При этом активы, в которые инвестированы средства страховых резервов и капитал, являются собственностью страховщиков. В этой связи ни страхователь, ни застрахованное лицо, ни выгодоприобретатель не наделяются правами прямого и (или) косвенного владения финансовыми инструментами, в том числе иностранными, приобретаемыми страховщиками на средства страховых резервов и капитала».

Наш ответ – ДА.

С 1 января 2020 года для налоговых резидентов России введена новая формулировка «Счет в иной организации финансового рынка», о наличии которого они обязаны уведомлять ФНС. Под эту категорию попадает и полис долевого страхования жизни unit-linked.

Согласно Федеральному закону от 02.08.2019 № 265-ФЗ2, который вступил в силу с 01.01.2020, гражданин Российской Федерации обязан в 30-дневный срок с момента открытия счета (полиса) в иной организации финансового рынка, расположенной за пределами территории Российской Федерации, уведомить ФНС и ежегодно до 30 июня подавать отчет о движении средств по полису страхования жизни за соответствующий отчетный период.

Мы не будем отрицать тот факт, что пока работа ФНС не всегда слажена. И кому-то даже может показаться, что есть возможность избежать ответственности на фоне этой неразберихи, проигнорировав требования ФНС. Но с 2020 года мы неоднократно сталкивались с тем, что автоматический обмен налоговой информацией между Россией и другими странами все же работает, в результате чего клиенты получали запросы из ФНС с требованием отчитаться о скрытых (как пример – на Кайманах) доходах. И в этом случае усилиями Shoreline и законопослушностью клиентов, которые следовали совету о декларировании полиса, все же удавалось убедить ФНС в том, что ничего не скрывалось, соответствующие отчеты были поданы своевременно, а полис долевого страхования жизни unit-linked до его закрытия (полного извлечения средств из полиса) налогообложению не подлежит.

Именно поэтому с помощью наших партнеров, мы регулярно помогаем клиентам подготовить все необходимые документы для ФНС, чтобы не нарушать законы Российской Федерации и не вступать в конфликтные отношения с контролирующими валютными и налоговыми органами.

С точки зрения налогообложения большинства стран, при инвестировании через оболочку unit-linked инвестор владеет страховым полисом, а доход внутри страхового полиса не облагается ежегодным подоходным налогом.

Что касается налогообложения страховых полисов в Российской Федерации, то согласно статье 213 Налогового Кодекса РФ, налоговая база по полисам страхования жизни возникает только после погашения полиса (в результате истечения контракта или расторжения контракта) и выплаты накопленной суммы страховой компанией застрахованному лицу. Налоговая база определяется разницей между уплаченными взносами и суммой выплаты.

Дополнительное объяснение, касающееся возникновения налоговой базы в отношении полиса страхования жизни, было дано и в письме ФНС От 24 декабря 2015 г. № 20-14/138712 «В случае, если договором страхования было предусмотрено право страхователя как делать дополнительные взносы, так и частично востребовать внесенные средства до прекращения действия договора, то, по мнению Управления, определение налоговой базы по налогу на доходы физических лиц следует проводить по окончанию действия договора либо при его расторжении».

Как правило, чтобы открыть полис, Вам потребуются стандартный пакет документов:

1. Анкета страховой компании (заполняется вместе с представителем Shoreline)
2. Удостоверение личности (копия Вашего внутреннего паспорта/загранпаспорта или водительских прав)
3. Подтверждение места жительства (квитанция ЖКУ/ свидетельство о праве собственности/ справка из банка с Вашими данными и т.д.)

Все документы должны быть переведены и заверены соответствующим образом со стороны Shoreline. Никакие дополнительные сборы за обработку документов или же их отправку не применяются. Абсолютно все административные сборы и комиссии включены в сумму оплаты полиса.

Помимо стандартной информации, в Анкете необходимо будет уточнить источник происхождения Вашего капитала. Абсолютно любая страховая компания обязана следовать определенным правилам и принципам, среди которых необходимость убедиться, что средства клиента были заработаны законным путем (Anti-Money Laundering - AML).

Как правило, достаточно указать Ваше место работы, приблизительную сумму ежегодного дохода или же иной источник дохода. В качестве подтверждения можно направить справку 2-НДФЛ/выписку из банка/договор продажи имущества и пр.
Если взнос совершается с действующего инвестиционного портфеля (брокерский счет, КИК, траст), то страховая компания запросит детализацию по активам, подтверждающую факт владения данными активами.

Такие запросы являются стандартными для всех международных финансовых учреждений. Приятным бонусом именно для владельцев полисов unit-linked является тот факт, что происхождение средств требуется уточнить всего 1 раз (при открытии полиса), в дальнейшем никаких запросов подобного рода страховая компания направлять не будет, вплоть до закрытия программы.

Если же клиент захочет совершить дополнительный взнос (увеличить стоимость полиса), то страховая компания оставляет за собой право запросить подтверждающие документы, если сумма дополнительного взноса значительно превышает цифры, указанные в первичной Анкете, или же противоречит им.

На данный момент любая международная страховая компания позволит Вам открыть полис unit-linked в любой из наиболее стабильных валют. Конечно, сейчас и по-прежнему это прежде всего GBP, EUR и USD.

Платформа полиса также позволяет включать в полис действующие инвестиционные портфели, биржевые активы (со счетов международных банков/ с брокерских счетов/ КИКов) и криптовалюту.

Вы имеете законное право перевести свои активы из любого международного или российского банка через международную систему SWIFT.
Как правило, получение платежа страховой компанией происходит в течение 1-3х дней. Перевод активов является более трудоемким процессом, занимающим от 2х недель.

Для регулярных накопительных программ (с ежемесячными /ежеквартальными /полугодичными/ежегодными взносами) доступны автоматические списания с карт Visa или MasterСard.

Страховые компании позволяют произвести взнос на один, два или три года вперед. Большинство клиентов действительно предпочитают делать именно такие взносы, переводя сразу большие суммы. Вы можете выбрать такой путь, это надежно и выгодно. Тем более, за крупные взносы в большинстве страховых компаний полагается бонус, а курс валют в будущем скорее всего станет только выше.

Если Вы осуществляете банковский перевод в валюте, отличной от той, в которой была открыта Ваша программа unit-linked, то денежные средства будут конвертироваться по курсу, который принимает в данный момент Ваша страховая компания. Актуальный курс Вашей страховой компании всегда можно найти на ее официальном сайте.

Для владельцев банковских карт, выпущенных на территории России, с недавнего времени стали недоступны автоматические снятия взносов. Поэтому всем владельцам регулярных накопительных программ необходимо отменить автоматические снятия с карт (или же сменить карту) и совершать платежи через несанкционные банки.

Как правило программы с единоразовыми взносами позволяют не только оплатить полис банковским переводом, но и перевести существующие активы (акции, облигации, фонды ETF, структурные ноты и т.д.) из других финансовых институтов, не продавая их. Это особенно актуально для тех, кто хочет собрать свои разбросанные активы под один «административный зонтик» и управлять ими через единый личный кабинет.

Это также эффективно для тех, кто уже держит значительные активы в иностранных фондах, банках, управляющих компаниях и вынужден ежегодно подавать отчет НДФЛ для уплаты налогов. Владелец полиса освобождается от этой обязанности, если вышеуказанные активы находятся в структуре полиса долевого страхования жизни unit-linked.

При заполнении Заявления (Анкеты) на покупку полиса, клиент указывает, что оплату полиса он будет производить существующими активами. Далее клиент предоставляет в страховую компанию актуальную оценку своих активов (выписку) и направляет в свой финансовый институт распоряжение о переводе активов в выбранную страховую компанию. Технический департамент страховой компании свяжется с финансовым институтом клиента и завершит перевод активов с депозитария финансового института в депозитарий страховой компании. Вся процедура занимает от 2х недель.

Команда Shoreline поможет подготовить все необходимые документы и проконтролирует все этапы перевода активов клиента в полис.

Нет. К сожалению, многие представители не имеют представления о том, как действительно работают полисы долевого страхования жизни unit-linked или же намеренно дезинформируют своих клиентов.
В случае, если консультант убеждает Вас, что все свои деньги Вы сможете забрать в любое удобное время, мы настоятельно рекомендуем связаться с нами, чтобы специалисты Shoreline могли предоставить Вам непредвзятое экспертное мнение.

Вы действительно сможете закрыть программу досрочно, но это будет возможно только после начального периода (initial period), который может занять от 3х месяцев до 2х лет. Тогда Вы сможете изъять все средства из программы, совершив дополнительную оплату за банковский перевод и за досрочное расторжение контракта. Сумма, которая будет списана с баланса полиса (в виде штрафа за досрочное расторжение контракта) за досрочное расторжение, складывается сложением годовых административных расходов за оставшиеся годы действия Вашего контракта. То есть, чем ближе к концу программы, тем меньше штрафы. Как правило, подобные расходы заложены страховой компанией в структуру Вашего полиса, а все риски покрываются средствами, сгенерированными во время выплат, совершенных во время начального периода.

Но для всех программ (как с регулярными, так и с единоразовыми взносами) доступны частичные снятия, которые действительно позволяют получить средства без закрытия полиса и каких-либо негативных последствий.

У Вас всегда есть возможность как уменьшать, так и увеличивать сумму взноса по программам с регулярными накопительными взносами. Важно лишь помнить, что уменьшить взнос Вы сможете только после окончания начального периода, который в накопительных программах длится от 3х месяцев до 2х лет. В то же время, при желании и благоприятных условиях, Вы можете увеличить свой регулярный взнос в любой момент после открытия программы.

Для полисов с единоразовыми взносами пополнение полиса доступно на любом этапе программы.

Большинство международных страховых компаний позволяют Вам взять паузу и не платить регулярные взносы по накопительной программе, но только после окончания начального периода. Определенные программы (как пример - у Investors Trust) позволяют сделать паузу на 90 дней без последствий, как только закончен начальный период.

Если Вы пользуетесь любой другой программой, большинство компаний позволят Вам не платить регулярные взносы и будут продлевать Ваш план, но только до той поры, пока в нем остаются средства для оплаты комиссионных и административных сборов. В результате полис, конечно, будет работать, но точно не так, как Вы планировали.

По сути, страховая компания просто выполняет свои обязательства для достижения Вашей цели, но не обязывает Вас следовать ей. В итоге результаты программы при отсутствии регулярных взносов и их компенсации не будут соответствовать Вашим изначальным ожиданиям.

Именно поэтому задача уполномоченного представителя – полноценно объяснить клиенту особенности работы программы и учесть все факторы, которые могут помешать реализации Вашего плана, принимать своевременные меры и адаптировать работу полиса под новые условия как личного, так и глобального характера.

Shoreline рекомендует Вам не задерживать с оплатой регулярных взносов, а просто уменьшить сумму взносов до устраивающего лично Вас уровня. Но если же пропущенные взносы уже накопились, то при первой же возможности рекомендуем выплатить их все, чтобы программа все же реализовала свой потенциал.

Фактическая доходность любого инвестиционного продукта зависит прежде всего от выбранных Вами инструментов.

Например, продукты с фиксированным доходом (fixed income) гарантируют обозначенную в контракте регулярную доходность (например, 3-х летний план в USD с 3% годовых).

В то же время, полисы с профессиональной инвестиционной платформой предложат Вам более 200 фондов, акций, облигаций, а также специализированные структурные продукты, позволяющие реализовать любые финансовые цели. И в этом случае доходность в долгосрочной перспективе будет зависеть от выбранных инвестиционных инструментов и колебаний рынка, но как правило среднегодовая доходность составляет от 2-4% при самом консервативном подходе и 9-12% при более агрессивных и смелых решениях.

Все фонды, предлагаемые для типовых инвестиционных стратегий, проходят через тщательнейшие проверки. Вы получаете полноценный инвестиционный портфель, сразу включающий диверсифицированные активы по разным валютам, секторам экономики и странам.

Полисы с открытой архитектурой инвестирования (от 30 000 USD) позволяют Вам не ограничиваться тем выбором фондов, который доступен на той или иной платформе. Вы сможете инвестировать в любые активы: индексные фонды, хедж-фонды, структурные ноты и др.

После того, как Вы открыли накопительную программу, Вы сможете выбрать определенную инвестиционную стратегию через Ваш личный кабинет на сайте страховой компании. Вы можете сделать это самостоятельно, или воспользоваться услугами консультанта Shoreline. Мы будем рады предоставить Вам пошаговую инструкцию по выбору или замене инвестиционной стратегии.

В любом случае, Вам будет предоставлен доступ к выбору бесплатных стратегий от лучших международных управляющих компаний. Обычно выделяют три базовые стратегии, различающиеся в зависимости от профиля риска инвестора: агрессивная стратегия, сбалансированная и умеренная.

Команда Shoreline не рекомендует делать выбор в пользу тех или иных инструментов без предварительного согласования с нашим специалистом, но конечно же Вы имеете возможность принимать решения самостоятельно и совершать любые покупки/продажи активов через Ваш личный кабинет.