ПОСРЕДНИКИ НАЛОГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: КТО ТАКИЕ?

ЗАДАТЬ ВОПРОС

ВНЖ и паспорта

Наши публикации

Наши публикации

ПОСРЕДНИКИ НАЛОГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

КТО ТАКИЕ?

29 сентября, 2021

Посредники налоговой деятельности (professional enablers) – данный термин был употреблен в докладе от 25.02.2021 "Cracking down on the Professionals who enable Tax and White Collar Crimes" Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР).

На первый взгляд, может сложиться ощущение, что доклад не содержит ничего принципиального нового. Упомянутая в нем политика AML (Anti-money laundering – противодействие отмыванию денег) и KYC (Know your client – знай своего клиента) была введена довольно давно и ужесточается каждый год. Однако имеются несколько интригующих моментов.

Кто такие «professional enablers»?

Составителями доклада был введен новый термин «professional enabler» – профессиональные «помощники». Они являются посредниками налоговой деятельности. Помогают с налоговыми преступлениями своим клиентам. Данное понятие было введено с целью объединения людей, имеющих разные профессии, на основе принципа преступного содействия, создания единой базы данных, в которой будут указаны данные компании, лица, а также те, кто с ними сотрудничает. В качестве признаков, которые говорят о том, что деятельность относится к professional enabler, стоит отметить ряд услуг и сервисов. Ранее они считались достаточно частой практикой в процессе ведения международного бизнеса. К таким услугам можно отнести, например, неуникальных фидуциарных управляющих и номинальных директоров, а также неуникальные юридические адреса.

Пока в докладе все вышеуказанное было представлено в качестве рекомендаций, однако, как говорит практика, 2-3 года спустя это может стать законодательной инициативой, и тогда уже будет сложно что-то изменить в принципах работы компании или в структуре бизнеса.

В качестве professional enablers могут выступать адвокаты, которые, как только им будет присвоен такой статус, лишатся адвокатской тайны, аудиторы, консультанты, регистрационные агенты, фидуциарные управляющие и бухгалтеры. А клиентов, которые обращаются к «помощникам», будут ждать неприятные финансовые последствия в виде штрафов, а может быть, и более серьезная ответственность.

Какие есть варианты?

В случае если Вы уже воспользовались упомянутыми услугами «помощников» и создали сложную многоуровневую систему оффшоров для того, чтобы управлять активами с помощью номинальных директоров и прочего, то пора пересмотреть сотрудничество.

Personal Portfolio Bond with open architecture – именно эту структуру мы рекомендуем использовать тем клиентам, которые уже взаимодействовали с professional enablers. Данная структура сотрудничества с популярными страховыми компаниями обеспечит не только эффективное управление и полную защиту от притязаний со стороны третьих лиц, но также надежное хранение активов, абсолютную конфиденциальность и процедуру наследования в облегченном варианте.

Но самое главное – предлагаемые страховыми компаниями продукты не вызовут лишних вопросов и раздражения ни со стороны налоговых органов, ни со стороны финансовых служб.

Для того, чтобы узнать ответы на вопросы, касающиеся безопасных финансовых сделок и налогового регулирования, свяжитесь с представителем компании Shoreline. При личной встрече он Вам всё расскажет.